Resposta rápida
Na maioria dos países que tributam cripto, sim. Vender moedas por dinheiro, gastá-las, transformá-las em um cartão-presente ou trocá-las por outra moeda normalmente conta como alienação, e o imposto incide sobre o ganho: quanto as moedas valiam quando você se desfez delas, menos o que elas custaram e as taxas permitidas. Cripto recebida como pagamento por trabalho é tributada antes como renda. Isto é informação geral, não aconselhamento tributário.
Esse é o lado tributário de um saque, e ele é uma parte de sacar cripto é seguro?, que também trata de golpes e privacidade.
A seguir: quais operações geram imposto, um ganho calculado com taxas reais, as alíquotas dos EUA para 2025 e 2026, a isenção do Reino Unido e os registros que facilitam a hora de declarar.
Uma frase simples antes de começar: isto é informação geral, não aconselhamento tributário. As regras do seu próprio país e um profissional qualificado decidem quanto você deve.
Você deve imposto quando saca cripto?
Normalmente, sim. Transformar cripto em dinheiro conta como vendê-la, e uma venda com lucro é tributável nos EUA, no Reino Unido e na maioria dos outros países que tributam cripto.
Mas o imposto não incide sobre o saque inteiro. Ele incide sobre o ganho, a parte que passa do que as moedas custaram. Saque perto do seu preço de compra e o valor tributável pode ser pequeno, ou zero.
Quais operações com cripto geram imposto, e quais não?
O imposto normalmente se aplica quando você se desfaz da cripto ou a recebe como pagamento por trabalho. Comprar com dinheiro e guardar normalmente não é um momento tributável.
Um saque para banco, PayPal, Cash App ou retirada em dinheiro vende as moedas pelo valor do dia.
Pagar por algo, ou receber um cartão-presente, uma recarga de celular ou um Visa virtual, é tratado como uma venda.
Trocar Bitcoin por USDT é se desfazer do Bitcoin, mesmo sem nenhum dinheiro ter se movido.
Moedas recebidas por trabalho contam como renda pelo valor do dia em que chegam.
Não há ganho até você se desfazer das moedas.
Nos EUA, pagar a taxa de rede em cripto pode, por si só, contar como uma pequena alienação.
| Saque na Zilligo | O que a autoridade fiscal normalmente vê | Valor a registrar |
|---|---|---|
| PayPal, Cash App, Venmo, Wise e outras carteiras | Uma venda das moedas por dinheiro | O valor das moedas que você enviou, na sua moeda |
| ACH, SEPA, Chime e outros bancos | Uma venda das moedas por dinheiro | O mesmo |
| Amazon, Steam e outros cartões-presente, o Visa virtual, recargas | Gasto das moedas | O mesmo |
| Western Union, MoneyGram | Uma venda das moedas por dinheiro vivo | O mesmo |
O tipo de saque raramente muda o imposto: todos eles se desfazem das moedas que você enviou.
Uma armadilha pega muita gente. Trocar por uma stablecoin não é um botão de pausa. Se o seu Bitcoin subiu e você o troca por USDT, o ganho sobre o Bitcoin normalmente conta naquele dia.
Como calcular o ganho em um saque?
Pegue o valor das moedas de que você se desfez, subtraia o que elas custaram e as taxas que as suas regras permitem, e o que sobra é o ganho. Um resultado negativo é uma perda.
Exemplo: Um saque de US$ 1.000 para o PayPal, pago em Bitcoin
Números ilustrativos. A taxa da Zilligo fica por cima do saque, então US$ 1.015 em Bitcoin pagam US$ 1.000 no PayPal. A taxa de rede da carteira ficou de fora para deixar as contas simples.
Para onde foram os US$ 1.015 em Bitcoin, para fins de imposto
- O seu custo de aquisição voltandoUS$ 606
- Taxa da ZilligoUS$ 15
- Ganho tributávelUS$ 394
- Valor do Bitcoin enviadoUS$ 1.015
Comprou a mesma moeda várias vezes? O seu país decide qual compra você está vendendo, e isso muda o ganho:
| País | Quais moedas contam como vendidas |
|---|---|
| Estados Unidos | As unidades que você consegue identificar especificamente; caso contrário, as compradas primeiro saem primeiro. Desde 1 de janeiro de 2025, isso é controlado carteira por carteira ou conta por conta. |
| Reino Unido | As moedas compradas no mesmo dia são casadas primeiro, depois as compradas nos 30 dias seguintes, e depois um custo médio agrupado para cada token. |
Segundo as perguntas frequentes do IRS sobre moeda virtual (perguntas 39 e 41), as regras do IRS de 2025 em diante e as orientações do HMRC sobre criptoativos.
Como os EUA tributam um ganho de curto ou de longo prazo?
Com posse de um ano ou menos, o ganho é de curto prazo e tributado como salário. Com posse de mais de um ano, é de longo prazo e tributado a 0%, 15% ou 20%, conforme a sua renda tributável.
A contagem começa no dia seguinte ao que você obteve as moedas. Uma moeda comprada em 10 de março de 2025 e vendida em 10 de março de 2026 ainda é de curto prazo; venda a partir de 11 de março de 2026 e ela passa a ser de longo prazo.
| Alíquota de longo prazo | Declarante solteiro, 2025 | Declarante solteiro, 2026 | Casados com declaração conjunta, 2026 |
|---|---|---|---|
| 0% | Renda tributável até US$ 48.350 | Até US$ 49.450 | Até US$ 98.900 |
| 15% | Até US$ 533.400 | Até US$ 545.500 | Até US$ 613.700 |
| 20% | Acima de US$ 533.400 | Acima de US$ 545.500 | Acima de US$ 613.700 |
2025 segundo o IRS Topic 409; 2026 segundo a Revenue Procedure 2025-32. As faixas usam a renda tributável total, não só o ganho. Ganhos de curto prazo usam as alíquotas normais de renda, de 10% a 37%.
Imposto federal sobre o ganho de US$ 394 do exemplo
As perdas funcionam ao contrário. Uma perda de capital líquida pode reduzir a renda comum em até US$ 3.000 por ano (US$ 1.500 para casados com declarações separadas), e o restante passa para os anos seguintes.
O que é o Form 1099-DA, e ele muda o que você declara?
O Form 1099-DA é o formulário do IRS em que as corretoras informam as suas vendas de cripto. É um informe sobre você, não uma cobrança de imposto, e a sua obrigação de declarar não depende de recebê-lo.
- 1 de janeiro de 2025Começa o informe das receitas
As corretoras precisam informar a receita bruta das vendas a partir desta data.
- Início de 2026Chegam os primeiros formulários
Os formulários de 2025 mostram por quanto você vendeu, muitas vezes sem mostrar quanto você pagou.
- 1 de janeiro de 2026Começa o informe do custo de aquisição
As corretoras também precisam informar o custo de aquisição em certas vendas a partir desta data.
- Todo anoA pergunta no Form 1040
Todos que declaram respondem Sim ou Não se receberam, venderam, trocaram ou de outra forma se desfizeram de ativos digitais.
Quem envia o formulário? As corretoras que ficam com a custódia das moedas que você vende: plataformas de negociação custodiais, certos provedores de carteira hospedada, terminais de cripto e certos processadores de pagamento. Serviços não custodiais ficam de fora.
Como o Reino Unido tributa a cripto que você saca?
O imposto sobre ganhos de capital (Capital Gains Tax) se aplica quando você se desfaz de cripto, e as primeiras £ 3.000 de ganhos totais de cada ano fiscal são isentas. Acima disso, os ganhos são tributados a 18% ou 24%, conforme a sua renda.
| Regra | 2025 a 2026 | 2026 a 2027 |
|---|---|---|
| Isenção anual | £ 3.000 | £ 3.000 |
| Alíquota dentro da faixa básica | 18% | 18% |
| Alíquota para contribuintes das faixas superior e adicional | 24% | 24% |
| Ano fiscal | 6 de abril de 2025 a 5 de abril de 2026 | 6 de abril de 2026 a 5 de abril de 2027 |
GOV.UK, alíquotas e isenções do Capital Gains Tax, atualizado em 13 de abril de 2026. As alíquotas de 18% e 24% valem desde 30 de outubro de 2024.
Exemplo: Um vendedor no Reino Unido com £ 5.000 de ganhos em cripto em 2026 a 2027
Ilustrativo. A alíquota depende da sua renda tributável no ano; parte de um ganho pode cair em cada faixa.
O HMRC considera alienação vender, trocar, gastar e dar cripto de presente, exceto presentes para cônjuge, parceiro civil ou instituição de caridade. As taxas das transações são custos dedutíveis. Você declara em uma Self Assessment, que tem uma seção de criptoativos desde o ano fiscal 2024 a 2025, ou pelo serviço de Capital Gains Tax em tempo real.
O HMRC também enxerga mais do que antes. Desde 1 de janeiro de 2026, os prestadores de serviços de cripto no Reino Unido precisam coletar o nome, o endereço, a residência fiscal e o número fiscal dos clientes pelo Cryptoasset Reporting Framework e repassar esses dados ao HMRC.
E se você paga imposto em outro país?
Confira as regras da sua própria autoridade fiscal, porque elas variam muito. Alguns países tributam só uma parte do ganho, outros premiam quem guarda por mais tempo, e outros tratam negociação frequente como atividade empresarial.
| País | O que a autoridade fiscal diz |
|---|---|
| Canadá | Metade de um ganho de capital é renda tributável. Se a sua atividade com cripto for um negócio, o lucro inteiro é tributado (CRA). |
| Austrália | Um desconto de 50% sobre o ganho se você manteve a cripto por pelo menos 12 meses e é residente na Austrália. O ATO avisa sobre mudanças para ganhos obtidos a partir de 1 de julho de 2027, então confira a página atual. |
| Qualquer outro lugar | Procure as orientações sobre cripto da sua autoridade fiscal e confira a data delas. |
Resumos curtos de orientações oficiais, conferidos em 3 de novembro de 2026. As regras mudam, muitas vezes todo ano.
Perguntas para responder sobre o seu próprio país
- Vender ou gastar cripto conta como alienação?
- Existe uma isenção anual sobre ganhos?
- Guardar por mais tempo reduz a alíquota ou a parte tributável?
- Qual compra conta como vendida: a mais antiga primeiro, o custo médio ou a sua escolha?
- Quando o ano fiscal começa e termina, e qual é o prazo para declarar?
- A negociação frequente é tributada como renda em vez de ganho de capital?
Mudou de país enquanto tinha moedas? Esse é o caso em que a orientação profissional se paga. A nossa página de países mostra quais saques da Zilligo funcionam onde você mora agora.
Quais registros você deve guardar de cada saque?
Guarde um registro para cada vez que você obtém cripto e um para cada vez que se desfaz dela. Com isso, a hora de declarar vira uma subtração, não um trabalho de detetive.
Guarde para cada moeda
- A data em que você a obteve, a quantidade, quanto custou na sua moeda e qualquer taxa.
- Para cripto recebida como pagamento por trabalho, a data e o valor naquele dia.
- Para cada venda, gasto ou troca: data, moeda, quantidade, valor recebido e taxas.
- Os IDs de transação da sua carteira ou corretora.
- As transferências entre as suas próprias carteiras, para mostrar que as moedas continuaram suas.
- Os extratos mostrando o saque caindo no seu banco, PayPal ou outra conta.
Cada pedido da Zilligo tem uma página própria com a referência, a moeda, a rede, o valor enviado e o saque. Salve a página quando o status mostrar "Saque enviado", e guarde junto com o extrato da conta onde o dinheiro caiu.
1.010,00USDT na Tron (TRC-20)- Enviar cripto
- Confirmando
- Pagamento enviado
Pagamento: US$ 1.000,00 para o seu banco nos EUA por ACH
Perdeu algumas páginas de pedido? Com a sessão iniciada, você pode baixar os seus pedidos na página de perfil e segurança da sua conta. A Zilligo guarda os registros dos pedidos por 5 anos, como explica a política de privacidade, mas a sua autoridade fiscal pode exigir registros por mais tempo, então guarde a sua própria cópia.
Quando vale a pena pagar por aconselhamento tributário?
Quando o valor é alto, o seu histórico é bagunçado ou você recebeu pagamento em cripto, uma consulta com um contador costuma custar menos do que o erro que ela evita.
Saber o imposto antes de vender permite planejar o momento.
Renda e ganho de capital se aplicam, às vezes sobre as mesmas moedas.
As regras de correspondência entre carteiras ficam difíceis de aplicar à mão.
Dois sistemas tributários podem reivindicar, cada um, uma parte do ganho.
Um profissional pode ajudar a reconstruir o custo de aquisição a partir de extratos antigos.
Ela costuma ser tributada como renda no recebimento.
Planejando uma venda grande? Valores altos trata do lado prático, e a página de limites mostra quanto cada saque aceita por pedido. Quer que os detalhes de uma venda fiquem longe de desconhecidos? Veja pagamentos anônimos com cripto.
Agora é com você
Um saque normalmente conta como venda, e o imposto incide sobre o ganho, não sobre o saque inteiro.
Conheça o seu custo de aquisição, salve cada página de pedido e leia as regras da sua própria autoridade fiscal antes de uma venda grande.
Qual registro você vai começar a guardar a partir do seu próximo saque?
Começar um saquePerguntas frequentes
Pago imposto sobre todo o valor que eu saco?
Normalmente não. Só o ganho é tributado: quanto as moedas valiam quando você se desfez delas, menos o que elas custaram e as taxas permitidas. Cripto recebida como pagamento por trabalho é diferente, porque o valor dela é renda quando ela chega. Informação geral, não aconselhamento tributário.
Um saque em cartão-presente ou Visa virtual é tributado de forma diferente de um saque para o banco?
Normalmente não. Receber um cartão-presente, uma recarga ou um cartão pré-pago em troca de cripto conta como gastar as moedas, então valem as mesmas regras de ganho de um saque para o seu banco.
E se eu sacar com prejuízo?
Não há ganho a tributar nessa venda, e a perda normalmente pode reduzir outros ganhos. Nos EUA, uma perda líquida também pode reduzir a renda comum em até US$ 3.000 por ano, e o restante passa para os anos seguintes.
Saques pequenos são isentos?
Não automaticamente. O Reino Unido só tributa ganhos totais acima de £ 3.000 por ano, mas muitos países não têm isenção, e nos EUA toda alienação precisa ser declarada, seja qual for o tamanho.
Não recebi um Form 1099-DA. Ainda preciso declarar?
Sim. O IRS diz que você precisa declarar as operações com ativos digitais, recebendo ou não um formulário, e tenham elas gerado ou não ganho ou perda.
Trocar Bitcoin por USDT gera imposto mesmo sem sacar?
Nos EUA e no Reino Unido, sim. Uma troca é se desfazer do Bitcoin, então qualquer ganho sobre ele conta no momento da troca.
A Zilligo dá aconselhamento tributário ou calcula os meus ganhos?
Não. A Zilligo dá a você uma página de pedido para cada saque e guarda os registros dos pedidos por 5 anos, que você pode baixar pela sua conta. Calcular e declarar o seu imposto cabe a você e ao seu contador.
Fontes
- Digital assetsInternal Revenue Service (IRS)
- Frequently asked questions on virtual currency transactionsInternal Revenue Service (IRS)
- Topic no. 409, Capital gains and lossesInternal Revenue Service (IRS)
- Revenue Procedure 2025-32 (2026 inflation adjustments)Internal Revenue Service (IRS)
- Check if you need to pay tax when you sell cryptoassetsHM Revenue and Customs (GOV.UK)
- Capital Gains Tax: rates and annual tax-free allowancesHM Revenue and Customs (GOV.UK)
- CRYPTO10410: Cryptoasset Reporting FrameworkHMRC Cryptoassets Manual (GOV.UK)
- Reporting income from crypto-asset transactionsCanada Revenue Agency
- CGT discountAustralian Taxation Office
