Respuesta rápida
En la mayoría de los países que gravan las cripto, sí. Vender monedas por dinero, gastarlas, convertirlas en una tarjeta regalo o cambiarlas por otra moneda suele contar como deshacerte de ellas, y el impuesto recae sobre la ganancia: lo que valían las monedas cuando te desprendiste de ellas, menos lo que te costaron y las comisiones permitidas. Las cripto que recibes como pago tributan primero como ingreso. Esto es información general, no asesoría fiscal.
Ese es el lado fiscal de un retiro, y es una parte de ¿es seguro retirar criptomonedas?, que también cubre estafas y privacidad.
Abajo: qué movimientos tributan, una ganancia calculada con comisiones reales, los tipos de EE. UU. para 2025 y 2026, la exención del Reino Unido y los registros que hacen fácil la temporada de impuestos.
Una aclaración antes de empezar: esto es información general, no asesoría fiscal. Lo que debes lo deciden las normas de tu país y un asesor cualificado.
¿Debes pagar impuestos cuando retiras cripto?
Normalmente, sí. Convertir cripto en dinero cuenta como venderlas, y una venta con beneficio tributa en EE. UU., en el Reino Unido y en la mayoría de los demás países que gravan las cripto.
Eso sí, el impuesto no recae sobre todo el retiro. Recae sobre la ganancia, la parte que supera lo que te costaron las monedas. Si retiras cerca de tu precio de compra, la cantidad que tributa puede ser pequeña, o nula.
¿Qué movimientos con cripto tributan y cuáles no?
El impuesto suele aplicarse cuando te desprendes de cripto o las recibes como pago. Comprar con dinero y mantener normalmente no es un momento que tribute.
Un retiro a un banco, PayPal, Cash App o retiro en efectivo vende las monedas al valor de ese día.
Pagar algo, o recibir una tarjeta regalo, una recarga de móvil o una Visa virtual, se trata como una venta.
Pasar de Bitcoin a USDT te desprende del Bitcoin, aunque no se haya movido dinero.
Las monedas recibidas por un trabajo cuentan como ingreso a su valor del día en que llegan.
No hay ganancia hasta que te desprendes de las monedas.
En EE. UU., pagar la comisión de red en cripto puede contar en sí mismo como una pequeña enajenación.
| Retiro de Zilligo | Lo que suele ver la agencia tributaria | Valor que registrar |
|---|---|---|
| PayPal, Cash App, Venmo, Wise y otras billeteras | Una venta de las monedas por dinero | El valor de las monedas que enviaste, en tu moneda |
| ACH, SEPA, Chime y otros bancos | Una venta de las monedas por dinero | El mismo |
| Amazon, Steam y otras tarjetas regalo, la Visa virtual, recargas | Un gasto de las monedas | El mismo |
| Western Union, MoneyGram | Una venta de las monedas por efectivo | El mismo |
El tipo de retiro rara vez cambia el impuesto: todos te desprenden de las monedas que enviaste.
Hay una trampa en la que cae mucha gente. Cambiar a una stablecoin no es un botón de pausa. Si tu Bitcoin subió y lo cambias por USDT, la ganancia del Bitcoin suele contar ese mismo día.
¿Cómo se calcula la ganancia de un retiro?
Toma el valor de las monedas de las que te desprendiste, réstale lo que te costaron y las comisiones que permitan tus normas, y lo que queda es la ganancia. Un resultado negativo es una pérdida.
Ejemplo: Un retiro de $1.000 a PayPal, pagado con Bitcoin
Cifras ilustrativas. La comisión de Zilligo se suma al retiro, así que $1.015 en Bitcoin pagan $1.000 a PayPal. La comisión de red de la billetera queda fuera para simplificar las cuentas.
Adónde fueron los $1.015 en Bitcoin, a efectos fiscales
- Tu costo base que vuelve$606
- Comisión de Zilligo$15
- Ganancia que tributa$394
- Valor del Bitcoin enviado$1.015
¿Compraste la misma moneda varias veces? Tu país decide qué compra estás vendiendo, y eso cambia la ganancia:
| País | Qué monedas cuentan como vendidas |
|---|---|
| Estados Unidos | Las unidades que puedas identificar específicamente; si no, salen primero las compradas antes. Desde el 1 de enero de 2025, esto se lleva billetera por billetera o cuenta por cuenta. |
| Reino Unido | Primero se emparejan las monedas compradas el mismo día, luego las compradas en los 30 días siguientes y después un fondo de costo promedio para cada token. |
Según las preguntas frecuentes del IRS sobre monedas virtuales (preguntas 39 y 41), las normas del IRS desde 2025 y la guía de HMRC sobre criptoactivos.
¿Cómo grava EE. UU. una ganancia de corto o largo plazo?
Si las tuviste un año o menos, la ganancia es de corto plazo y tributa como un salario. Si las tuviste más de un año, es de largo plazo y tributa al 0%, al 15% o al 20%, según tu ingreso imponible.
El reloj empieza a correr el día siguiente a recibir las monedas. Una moneda comprada el 10 de marzo de 2025 y vendida el 10 de marzo de 2026 sigue siendo de corto plazo; si la vendes a partir del 11 de marzo de 2026, es de largo plazo.
| Tipo de largo plazo | Declarante soltero, 2025 | Declarante soltero, 2026 | Casados con declaración conjunta, 2026 |
|---|---|---|---|
| 0% | Ingreso imponible hasta $48.350 | Hasta $49.450 | Hasta $98.900 |
| 15% | Hasta $533.400 | Hasta $545.500 | Hasta $613.700 |
| 20% | Más de $533.400 | Más de $545.500 | Más de $613.700 |
2025 según IRS Topic 409; 2026 según Revenue Procedure 2025-32. Los umbrales usan el ingreso imponible total, no solo la ganancia. Las ganancias de corto plazo usan los tipos del ingreso ordinario, del 10% al 37%.
Impuesto federal sobre la ganancia de $394 del ejemplo
Las pérdidas funcionan al revés. Una pérdida de capital neta puede reducir el ingreso ordinario hasta $3.000 al año ($1.500 si eres casado con declaración por separado), y el resto se traslada a años posteriores.
¿Qué es el Form 1099-DA y cambia lo que declaras?
El Form 1099-DA es el formulario del IRS en el que los brokers informan de tus ventas de cripto. Es un informe sobre ti, no una factura de impuestos, y tu obligación de declarar no depende de que lo recibas.
- 1 de enero de 2025Empieza la declaración de ingresos de la venta
Los brokers deben informar de los ingresos brutos de las ventas desde esta fecha.
- Principios de 2026Llegan los primeros formularios
Los formularios de 2025 muestran por cuánto vendiste, a menudo sin lo que pagaste.
- 1 de enero de 2026Empieza la declaración del costo base
Los brokers también deben informar del costo base en ciertas ventas desde esta fecha.
- Todos los añosLa pregunta del Form 1040
Todo el que presenta la declaración responde Sí o No a si recibió, vendió, intercambió o se desprendió de otro modo de activos digitales.
¿Quién lo envía? Los brokers que toman posesión de las monedas que vendes: plataformas de trading custodiales, ciertos proveedores de billeteras alojadas, cajeros cripto y ciertos procesadores de pagos. Los servicios no custodiales quedan fuera.
¿Cómo grava el Reino Unido las cripto que retiras?
El Capital Gains Tax se aplica cuando te desprendes de cripto, y las primeras £3.000 del total de ganancias de cada año fiscal están exentas. Por encima de eso, las ganancias tributan al 18% o al 24% según tus ingresos.
| Norma | 2025 a 2026 | 2026 a 2027 |
|---|---|---|
| Exención anual | £3.000 | £3.000 |
| Tipo dentro del tramo básico | 18% | 18% |
| Tipo para contribuyentes de tramo alto y adicional | 24% | 24% |
| Año fiscal | Del 6 de abril de 2025 al 5 de abril de 2026 | Del 6 de abril de 2026 al 5 de abril de 2027 |
GOV.UK, tipos y exenciones del Capital Gains Tax, actualizado el 13 de abril de 2026. Los tipos del 18% y el 24% se aplican desde el 30 de octubre de 2024.
Ejemplo: Un vendedor del Reino Unido con £5.000 de ganancias en cripto en 2026 a 2027
Ilustrativo. Qué tipo se aplica depende de tu ingreso imponible del año; parte de una ganancia puede caer en cada tramo.
HMRC cuenta como enajenaciones vender, cambiar, gastar y regalar cripto, salvo los regalos al cónyuge, a la pareja civil o a una organización benéfica. Las comisiones de las transacciones son costos deducibles. Se declara en una Self Assessment, que tiene un apartado de criptoactivos desde 2024 a 2025, o a través del servicio de Capital Gains Tax en tiempo real.
Además, HMRC ve más que antes. Desde el 1 de enero de 2026, los proveedores de servicios cripto en el Reino Unido deben recoger el nombre, la dirección, la residencia fiscal y el número fiscal de sus clientes según el Cryptoasset Reporting Framework, y comunicarlos a HMRC.
¿Y si pagas impuestos en otro país?
Revisa las normas de tu propia agencia tributaria, porque varían mucho. Algunos países gravan solo una parte de la ganancia, otros premian mantener más tiempo y otros tratan el trading frecuente como una actividad empresarial.
| País | Lo que dice la agencia tributaria |
|---|---|
| Canadá | La mitad de una ganancia de capital es ingreso imponible. Si tu actividad con cripto es un negocio, tributa en cambio todo el beneficio (CRA). |
| Australia | Un descuento del 50% sobre la ganancia si tuviste las cripto al menos 12 meses y eres residente en Australia. La ATO anuncia cambios para las ganancias obtenidas desde el 1 de julio de 2027, así que revisa su página actual. |
| Cualquier otro lugar | Busca la guía sobre cripto de tu agencia tributaria y comprueba su fecha. |
Resúmenes breves de guías oficiales, revisados el 3 de noviembre de 2026. Las normas cambian, a menudo cada año.
Preguntas que debes responder para tu país
- ¿Vender o gastar cripto cuenta como una enajenación?
- ¿Hay una exención anual sobre las ganancias?
- ¿Mantener más tiempo baja el tipo o la parte que tributa?
- ¿Qué compra cuenta como vendida: la más antigua primero, el costo promedio o la que elijas?
- ¿Cuándo empieza y termina el año fiscal, y cuál es el plazo para declarar?
- ¿El trading frecuente tributa como ingreso en vez de como ganancias?
¿Te mudaste de país mientras tenías monedas? Ese es el caso en que la asesoría profesional se paga sola. Nuestra página de países muestra qué retiros de Zilligo funcionan donde vives ahora.
¿Qué registros deberías guardar de cada retiro?
Guarda un registro por cada vez que consigues cripto y otro por cada vez que te desprendes de ellas. Con eso, la temporada de impuestos es una resta, no un trabajo de detective.
Guarda de cada moneda
- La fecha en que la conseguiste, cuántas, lo que costaron en tu moneda y cualquier comisión.
- Para las cripto recibidas como pago, la fecha y su valor ese día.
- Para cada venta, gasto o cambio: fecha, moneda, cantidad, valor recibido y comisiones.
- Los IDs de transacción de tu billetera o tu exchange.
- Las transferencias entre tus propias billeteras, para poder demostrar que las monedas siguieron siendo tuyas.
- Los extractos que muestran el retiro llegando a tu banco, PayPal u otra cuenta.
Cada pedido de Zilligo tiene su propia página con la referencia, la moneda, la red, el monto enviado y el retiro. Guárdala cuando el estado diga Retiro enviado, y consérvala junto al extracto donde llegó el dinero.
1.010,00USDT en Tron (TRC-20)- Enviar cripto
- Confirmando
- Pago enviado
Pago: $1.000,00 a tu banco de EE. UU. por ACH
¿Perdiste algunas páginas de pedidos? Con la sesión iniciada, puedes descargar tus pedidos desde la página de perfil y seguridad de tu cuenta. Zilligo guarda los registros de pedidos durante 5 años, como explica su política de privacidad, pero tu agencia tributaria puede pedir registros más antiguos, así que guarda tu propia copia.
¿Cuándo vale la pena pagar por asesoría fiscal?
Cuando el monto es grande, tu historial es un lío o cobraste en cripto, una sesión con un contador suele costar menos que el error que evita.
Saber el impuesto antes de vender te deja planificar el momento.
Se aplican tanto el ingreso como la ganancia, a veces sobre las mismas monedas.
Las reglas de emparejamiento entre billeteras se vuelven difíciles de llevar a mano.
Dos sistemas fiscales pueden reclamar cada uno una parte de la ganancia.
Un asesor puede ayudarte a reconstruir el costo base a partir de extractos antiguos.
A menudo tributan como ingreso cuando se reciben.
¿Planeas una venta grande? Montos grandes cubre el lado práctico, y la página de límites muestra cuánto admite cada retiro por pedido. ¿Quieres que los detalles de una venta queden lejos de desconocidos? Mira pagos cripto anónimos.
Ahora te toca a ti
Un retiro suele contar como una venta, y el impuesto recae sobre la ganancia, no sobre todo el retiro.
Conoce tu costo base, guarda cada página de pedido y lee las normas de tu propia agencia tributaria antes de una venta grande.
¿Qué registro vas a empezar a guardar a partir de tu próximo retiro?
Empezar un retiroPreguntas frecuentes
¿Pago impuestos por todo el monto que retiro?
Normalmente no. Solo tributa la ganancia: lo que valían las monedas cuando te desprendiste de ellas, menos lo que te costaron y las comisiones permitidas. Las cripto recibidas como pago son distintas, porque su valor es ingreso cuando llegan. Información general, no asesoría fiscal.
¿Un retiro en tarjeta regalo o Visa virtual tributa distinto que un retiro al banco?
Normalmente no. Recibir una tarjeta regalo, una recarga o una tarjeta prepago a cambio de cripto cuenta como gastar las monedas, así que se aplican las mismas reglas de ganancia que en un retiro a tu banco.
¿Y si retiro con pérdida?
No hay ganancia que gravar en esa venta, y la pérdida normalmente puede reducir otras ganancias. En EE. UU., una pérdida neta también puede reducir el ingreso ordinario hasta $3.000 al año, y el resto se traslada a años posteriores.
¿Los retiros pequeños están exentos de impuestos?
No automáticamente. El Reino Unido solo grava el total de ganancias por encima de £3.000 al año, pero muchos países no tienen exención, y en EE. UU. toda enajenación se declara, sea del tamaño que sea.
No recibí un Form 1099-DA. ¿Igual tengo que declarar?
Sí. El IRS dice que debes declarar las transacciones con activos digitales recibas o no un formulario, y tanto si generan una ganancia o una pérdida como si no.
¿Cambiar Bitcoin por USDT tributa aunque no retire?
En EE. UU. y el Reino Unido, sí. Un cambio te desprende del Bitcoin, así que cualquier ganancia sobre él cuenta en el momento del cambio.
¿Zilligo da asesoría fiscal o calcula mis ganancias?
No. Zilligo te da una página de pedido por cada retiro y guarda los registros de pedidos durante 5 años, que puedes descargar desde tu cuenta. Calcular y declarar tus impuestos te corresponde a ti y a tu asesor.
Fuentes
- Digital assetsInternal Revenue Service (IRS)
- Frequently asked questions on virtual currency transactionsInternal Revenue Service (IRS)
- Topic no. 409, Capital gains and lossesInternal Revenue Service (IRS)
- Revenue Procedure 2025-32 (2026 inflation adjustments)Internal Revenue Service (IRS)
- Check if you need to pay tax when you sell cryptoassetsHM Revenue and Customs (GOV.UK)
- Capital Gains Tax: rates and annual tax-free allowancesHM Revenue and Customs (GOV.UK)
- CRYPTO10410: Cryptoasset Reporting FrameworkHMRC Cryptoassets Manual (GOV.UK)
- Reporting income from crypto-asset transactionsCanada Revenue Agency
- CGT discountAustralian Taxation Office
